Hogyan hozhatunk létre eredménykimutatást az Excelben

A nagyoknak és a kis vállalkozásoknak is nyomon kell követniük a teljesítményüket. Ezért hasznosak a pénzügyi kimutatások, például a mérleg és az eredménykimutatás.

Vállalkozása teljesítményének ellenőrzéséhez még könyvelőre vagy könyvelési szoftverre sincs szükség. Az Excel segíthet a saját állításainak elkészítésében, ha követi az utasításokat.

A kimutatások elkészítésének segítése érdekében itt talál egy útmutatót az eredménykimutatás elkészítéséről.

Mi az eredménykimutatás?

Ez a dokumentum nagyon egyszerű. Csak arra kell emlékeznie, hogy ez a képlet:

Nettó jövedelem = (Összes bevétel + nyereség) - (Összes költség + veszteségek)

Miután elkészítette az eredménykimutatást, látni fogja, hogy mennyit keresett (vagy vesztett el) egy adott időszakban. Látni fogja az összeget, amelyet kategóriánként fizet vagy elköltött.

Ezekkel az információkkal láthatja a hatékonyságát. Az adatok azt is megmondják, hogy vállalkozásának milyen aspektusain kell javítani.

1. Válassza ki az Ön időszakát

A legtöbb eredménykimutatást évente készítik el. Így láthatja, hogyan teljesítette előző évét, és mit tud javítani.

Létrehozhat azonban negyedéves (vagy akár havi) eredménykimutatásokat. Ez különösen akkor hasznos, ha vállalkozása új, vagy ha stratégiát változtat. Ez azért van, mert lehetővé teszi, hogy lássa a végrehajtott változtatások általános hatását.

2. Legyen kéznél a folyóirat

Minden nyilatkozatához pontos nyilvántartás szükséges. Ezért a vállalkozásoknak naplóban kell nyomon követniük pénzügyi tranzakcióikat.

Ha még nem indított naplót, létrehozhatja bevételi kimutatását nyugtáival, bankszámlakivonataival és egyéb nyilvántartásaival. Amíg teljes adatai vannak, ésszerűen pontos eredménykimutatást készíthet.

3. Rendezze el adatait

Mielőtt továbblépne az eredménykimutatás elkészítésével, először el kell intéznie azokat. Ennek a dokumentumnak négy elsődleges kategóriája van:

• Bevétel / nyereség szakasz: utaljon a cége elsődleges céljaival előállított és elköltött pénzre.
• Üzemeltetési költségek: a vállalat napi költségeire utal. Ezek az üzleti tevékenységhez szükséges kiadások.
• Nyereség (veszteség) a folytatódó műveletekből: a kamatkiadásokra, adókra és egyéb, a műveletekkel nem összefüggő pénzmozgásokra utal.
• Nem ismétlődő események: jelentős, nem ismétlődő nyereségekre és veszteségekre utal. Ezek lehetnek jelentős eszközök eladása vagy vásárlása, a megszűnt tevékenységekből származó jövedelem, számviteli megfontolások és egyéb tételek.

Keresse meg, hogy az egyes tranzakciók melyik szakaszba tartoznak, így később könnyebb lesz kitölteni az Excel fájlt.

4. Készítse el az Excel fájlt

1. Az eredménykimutatás elkészítéséhez először nyissa meg a Microsoft Excel alkalmazást, majd hozzon létre egy új fájlt.
2. Az első cellába írja be [Cég neve] Eredménykimutatás. Ez segít a fájlok rendszerezésében, különösen, ha ki kell nyomtatnia ezt a dokumentumot.
3. Hagyjon ki egy sort, majd írjon Fedett időszak. Ez megmutatja, hogy mely dátumokra vonatkozik ez az eredménykimutatás.

Összefüggő: Hogyan lehet gyorsan megtanulni a Microsoft Excel programot?

5. Találja meg alkategóriáit

A megadott négy kategória a legtöbb vállalatnál ugyanaz marad. Az itt található szakaszok azonban vállalkozásonként változnak.

Az alábbiakban bemutatunk néhány példát, amelyek segítenek kiválasztani, hogy melyik részt helyezze el:

1. Bevétel

• Értékesítés
  • Bruttó értékesítés
  • Rossz áru
  • Nettó árbevétele
• Az eladott áruk költsége: ez a készlet tőkéjére vonatkozik. Ez csak akkor alkalmazható, ha vállalkozása fizikai elemekkel foglalkozik. Ha szolgáltatás alapú vállalkozás, kihagyhatja ezt a részt.
• Kezdő leltár
• Vásárolt áruk
• Nyersanyagok
• Gyártó munkaerő
• Összes rendelkezésre álló áru
• Készlet befejezése
• Az eladott áruk teljes költsége
• Bruttó nyereség (veszteség)

2. Üzemeltetési költségek

• Fizetések
• Bérlés
• segédprogramok
• Szállítás
• Hirdető
• Marketing
• Mások
• Összes működési költség

• Működési bevétel (veszteség)

3. Nyereség (veszteség) a folytatódó műveletekből

• Egyéb nyereségek
  • Más költségek
  • Kamatjellegű ráfordítások
• A folytatódó műveletek összesített nyeresége (vesztesége)
• Adózás előtti jövedelem
  • Adókiadások
• Bevétel (veszteség) a folyamatos tevékenységekből

4. Nem ismétlődő események

• Bevétel a megszűnt tevékenységekből
  • A megszűnt tevékenység veszteségei
• Nyereség rendkívüli tételekből
  • Rendkívüli tételek veszteségei
• Nyereség a számviteli változásokból
  • A számviteli változások veszteségei
• Az egyszeri események összes nyeresége (vesztesége)

• Nettó jövedelem

Ezeket a kategóriákat használja a legtöbb vállalkozás az eredménykimutatáshoz. Ezt azonban bátran változtassa meg saját belátása szerint.

Mindig tegyen szóközt a kategóriák és az alkategóriák szakaszai közé. Ez biztosítja, hogy ne keverje össze a szorosan csomagolt információkkal.

Behúzza az egyes alszakaszokat, hogy megkülönböztesse őket a többi szakasztól. Ban,-ben Otthoni szalag, megtalálhatja a Behúzás gomb alatt Igazítás.

Átméretezheti az oszlopokat is annak érdekében, hogy minden tartalom illeszkedjen. Tedd ezt kattintson duplán az A és B oszlop közötti vonalon.

6. Készítse elő a képleteket

Az eredménykimutatás képletei egyszerűek. Végül is csak értékek összeadásáról vagy kivonásáról van szó.

Az összes érték azonban összekapcsolódik, ezért körültekintően kell eljárni a képletek írásakor. Először készítse elő a nettó értékesítés képletét. Csak arra van szükség, hogy itt megtalálja a bejegyzések összegét.

Ehhez írja be = SUM ( majd válassza ki az összes bejegyzést a Értékesítés alszakasz. Ne felejtsd el tartani a Shift billentyű hogy több cellát jelöljön ki.

A Az eladott áruk költsége szakasz két részösszeggel rendelkezik. Az első az Összes rendelkezésre álló áru. Ez az összes jelenlegi készletének összege. Ennek az értéknek a megkereséséhez ismételje meg a fenti képletet, és jelölje ki az összes fenti bejegyzést Összes rendelkezésre álló áru.

Az értékesített áruk összköltsége az összes rendelkezésre álló és kevesebb áruk összege: Készlet befejezése. Képlete az = SUM ([Összes rendelkezésre álló áru]: [Kevesebb: Készlet befejezése])

Ha megvan ez az érték, a következő képlettel számítsa ki a bruttó nyereséget: = [Nettó értékesítés] - [Az eladott áruk összköltsége]

Az összes működési költség képlete megegyezik a nettó árbevételben alkalmazott képlettel. Használat = SUM ( majd válassza ki az összes cellát ebben az alkategóriában.

A működési bevétel (veszteség) kiszámításához használja a képletet = [Bruttó nyereség (veszteség)] - [Összes működési költség].

Számolja ki a folytatásból származó összes nyereséget (veszteséget) az összeg függvény segítségével. Ezután, ha megvan ez az összeg, keresse meg az adózás előtti jövedelmét ezzel a képlettel: = [Működési bevétel (veszteség)] + [Összes nyereség (veszteség)].

Ahhoz, hogy megkapja a jövőbeni bevételeit, hozzá adózás előtti jövedelme, kevesebb: adóköltségek értéke és működési bevétele.

Ezután meg kell találnia a nem ismétlődő események összes nyereségét / veszteségét. Használja a ÖSSZEG funkció.

A nettó nyereség kiszámításához hozzá a folyamatos működésből származó jövedelem és az egyszeri nyereség vagy veszteség.

Összefüggő: Az Excel legfontosabb pénzügyi funkciói

7. Formázza a dokumentumot

A dokumentum könnyebb olvashatósága érdekében formázza úgy, hogy a negatív számok pirosak legyenek. Tegye ezt úgy, hogy állítását gyorsan, egyetlen pillantással elemezze.

Ehhez válassza ki az összes adatot. Ezután keresse meg a legördülő menü ban,-ben Szám szakasz a Otthoni szalag.

1. Választ További számformátumok ...
2. Megjelenik egy új ablak Formázza a cellákat. Keresse meg a Szám fül a felső sorban.
3. Kattintson rá, majd a Kategória alablak, válassza Valuta.
4. Találja meg a megfelelőt Szimbólum amely pontosan képviseli a pénznemét.
5. Utána a Negatív számok: alablakot, válassza a ikont - 1234,10 USD piros betűszínnel választási lehetőség.

Ezután látnia kell az összes negatív értéket az adataiban, megkönnyítve ezzel a megkeresést és a láthatást.

Ezenkívül válassza ki az egyes kategóriákat, részösszegeket és az összes sort, és rendeljen hozzá különböző színeket. Ez megkönnyíti az olvasást, és profi megjelenést kölcsönöz az eredménykimutatásnak.

8. Helyezze el az értékeit

Miután mindent előkészített, helyezze el az összes elkészített tényleges értéket. Minden beírt összegnek meg kell lennie pozitív hacsak nem egy megjelölt sorra vonatkozik Kevésbé:

Hozzáférhet és elmentheti ennek az eredménykimutatási mintának a másolatát itt.

Lásd: A vállalkozásod teljesítménye

Most, hogy tudja, hol keres pénzt és hol vannak a kiadásai, láthatja, hogy eléri-e a céljait. A dokumentum használatával láthatja, hogy mennyire hatékonyan működteti vállalkozását.

Ezt a dokumentumot két időszak között is összehasonlíthatja. Különösen hasznos, ha stratégiai változásokat hajt végre. Meglátja, hogy a végrehajtott változtatások hatékonyak-e vagy sem.

Cash-flow kimutatás készítése a Microsoft Excel alkalmazásban

A pénzforgalmi kimutatás a társaság be- és kiáramlását mutatja egy adott időszakban. Excelben egyszerűen elkészíthető.

Olvassa el a következőt

A szerzőről

Bontsa ki, hogy elolvassa a teljes történetet